Tình hình tài chính của LDG trước khi chủ tịch HĐQT bị bắt

Nợ Sacombank 948 tỷ đồng

Ngày 30/11, Công an tỉnh Đồng Nai khởi tố bị can, bắt tạm giam ông Nguyễn Khánh Hưng, Chủ tịch HĐQT kiêm người đại diện theo pháp luật của Công ty cổ phần Đầu tư LDG (còn gọi là LDG Investment; mã chứng khoán LDG) về tội lừa dối khách hàng.

Sau đó, LDG xác nhận Hưng bị bắt để điều tra vụ án xảy ra tại dự án khu dân cư Tân Thịnh, xã Đồi 61, huyện Trảng Bom, tỉnh Đồng Nai. Doanh nghiệp này cho biết các hoạt động kinh doanh, phục vụ khách hàng vẫn được thực hiện. Dù vậy, cổ phiếu LDG trên sàn chứng khoán giảm còn 3.450 đồng/cổ phiếu nhưng trắng bên mua.

Ông Nguyễn Khánh Hưng bị bắt vào thời điểm LDG đứng trước nhiều khoản nợ tín dụng, trái phiếu đến ngày đáo hạn. Theo báo cáo tài chính hợp nhất quý III/2023 của Công ty Cổ phần Đầu tư LDG và các công ty con, đến 30/9, nợ phải trả của doanh nghiệp này là 4.500 tỷ đồng. Trong đó, nợ ngắn hạn là 3.300 tỷ đồng, nợ dài hạn là 1.200 tỷ đồng.

Đáng chú ý là khoản nợ vay và nợ thuê tài chính từ tổ chức tín dụng. Báo cáo cho thấy Sacombank - chi nhánh quận 11 (TP.HCM) là chủ nợ có dư nợ cao nhất khi cộng cả khoản dài hạn và ngắn hạn là 948 tỷ đồng.

Tiếp theo là khoản nợ từ lô trái phiếu LDGH2123002 với giá trị 365 tỷ đồng. Theo LDG, lô trái phiếu này có giá trị 400 tỷ đồng, doanh nghiệp đã mua lại 336 trái phiếu tương ứng 33,6 tỷ đồng. Số còn lại đáo hạn vào 10/12. Ngoài ra còn một số khoản vay nợ nhỏ khác.

Lợi nhuận trước thuế âm 218 tỷ đồng

Theo báo cáo tài chính hợp nhất quý III/2023, từ đầu năm đến 30/9, tài sản LDG giảm từ 7.800 tỷ đồng xuống 7.500 tỷ đồng. Tài sản ngắn hạn là 5.400 tỷ đồng, còn tài sản dài hạn 2.000 tỷ đồng.

Tiền và các khoản tương đương tiền tăng từ 3 tỷ đồng lên 46,9 tỷ đồng (tăng gần 44 tỷ so với đầu năm). Song, nợ phải trả ngắn hạn là 3.300 tỷ đồng. Nếu trừ đi hai khoản LDG chiếm dụng (nợ phải trả người bán và người mua trả tiền trước) 680 tỷ đồng thì nợ phải trả ngắn hạn là 2.600 tỷ, cao gấp 58 lần tiền có của doanh nghiệp.

Cũng theo báo cáo tài chính quý III của LDG, tài sản ngắn hạn, nguồn vốn lưu động của doanh nghiệp này đang bị tồn kho hoặc chiếm dụng. Theo đó, hàng tồn kho và khoản phải thu ngắn hạn của khách hàng hơn 2.000 tỷ dồng. Khoản phải thu ngắn hạn khác và phải thu về cho vay ngắn hạn là 2.7000 tỷ đồng.

LGD trả trước cho người bán 566 tỷ đồng. Tổng các khoản này cộng lại là 5.200 tỷ đồng, chiếm 96% tài sản ngắn hạn (69% tổng tài sản).

Nếu quý III/2022, doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ của LGD là 7,5 tỷ đồng thì quý III chỉ còn 290 triệu đồng. Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ (mảng kinh doanh chính) âm 554 triệu, lợi nhuận trước thuế âm 218 tỷ đồng. Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh âm 66 tỷ.