Một giám đốc trốn truy nã liên quan vụ AIC tiếp tục bị đề nghị truy tố

Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an vừa có kết luận điều tra bổ sung vụ án hình sự liên quan bị can Nguyễn Đăng Thuyết (SN 1970, Giám đốc Công ty TNHH Thành An Hà Nội). 

Hiện ông Thuyết đang bỏ trốn và Bộ Công an đang truy nã, kêu gọi người này ra đầu thú để hưởng chính sách khoan hồng của Đảng, Nhà nước, hợp tác điều tra đảm bảo quyền tự bào chữa theo quy định. Trong trường hợp ông Thuyết không ra trình diện hoặc đầu thú, coi như bị can từ bỏ quyền tự bào chữa và sẽ bị điều tra, truy tố và xét xử.

Trong kết luận điều tra ban hành hồi tháng 6, cơ quan điều tra đề nghị truy tố ông Thuyết và 37 bị can khác về nhiều tội danh. Sau đó, Viện Kiểm sát tối cao trả hồ sơ yêu cầu điều tra bổ sung vì cho rằng, kết quả giám định thuế xác định Công ty Thành An, Công ty Danh, Công ty Tràng Thi sử dụng hơn 19.000 hóa đơn khống để kê khai thuế.

Điều này gây thiệt hại cho Nhà nước số thuế giá, thuế thu nhập doanh nghiệp là hơn 743 tỷ đồng. Việc gây thất thoát tiền thuế xuất phát từ hành vi mua 19.167 hóa đơn khống của 110 công ty/hộ kinh doanh của bị can Nguyễn Đăng Thuyết và đồng phạm. Do đó, hành vi này có dấu hiệu của tội Trốn thuế.

Kết quả điều tra bổ sung lần này nêu, Nguyễn Đăng Thuyết thành lập Công ty Thành An, Công ty Danh và Công ty Tràng Thi cùng hoạt động kinh doanh vật tư y tế. Bị can Thuyết trực tiếp điều hành, chỉ đạo nhân viên kế toán lập, sử dụng 2 hệ thống sổ kế toán. 

Trong đó, hệ thống sổ kế toán tài chính nội bộ ghi nhận toàn bộ số liệu thực thu, thực chi, kết quả kinh doanh thực tế liên quan đến hoạt động của 3 công ty và các số liệu chi không có chứng từ hợp pháp. 

Hệ thống sổ kế toán tài chính thuế còn lại khai man số liệu để lập các báo cáo tài chính, báo cáo thuế với các cơ quan quản lý Nhà nước, tăng chi phí đầu vào, tăng giá vốn hàng bán, giảm lợi nhuận, giảm thuế phải nộp. 

Theo điều tra, bị can Thuyết chỉ đạo các nhân viên kế toán lập 2 hệ thống sổ kế toán tài chính là hành vi khách quan của tội Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng. Để xác định hậu quả thiệt hại của tội danh này, cơ quan điều tra đã trưng cầu giám định từ Cục thuế TP Hà Nội.

Kết quả cho thấy, hành vi sử dụng 19.167 hoá đơn khống gây thiệt hại cho ngân sách Nhà nước tổng cộng 743 tỷ đồng (là tiền thuế 3 công ty nêu trên phải nộp cho Nhà nước từ năm 2017 đến năm 2022). Thiệt hại này là yếu tố bắt buộc của tội Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng. 

Từ đó, Bộ Công an đánh giá hành vi của Nguyễn Đăng Thuyết và các bị can có liên quan cấu thành tội Vi phạm quy định quy định về kết toán gây hậu quả nghiêm trọng và đã được khởi tố, kết luận điều tra. Do đó không xem xét xử lý tội Trốn thuế.